中國(guó)廣核集團(tuán)深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想及黨中央重大決策部署，將健全內(nèi)控體系與合規(guī)管理體系作為完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)、推動(dòng)集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手，圍繞“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”目標(biāo)，深入踐行“嚴(yán)慎細(xì)實(shí)”工作作風(fēng)，持續(xù)強(qiáng)化體系建設(shè)，打造了嚴(yán)密高效的內(nèi)控與合規(guī)體系，實(shí)現(xiàn)體制機(jī)制更加完善、制度架構(gòu)更加完備、監(jiān)督質(zhì)效更加顯著、約束力度更加密實(shí)，為穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
強(qiáng)化頂層體系建設(shè)，筑牢內(nèi)控、合規(guī)根基
中廣核高度重視內(nèi)控、合規(guī)體系建設(shè)，通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)控、合規(guī)體系頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建了權(quán)責(zé)清晰、協(xié)同高效、覆蓋全面的工作管理體系。一是建立責(zé)任清晰、分工明確的組織架構(gòu)。堅(jiān)持強(qiáng)化黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，構(gòu)建了“黨委全面領(lǐng)導(dǎo)、董事會(huì)監(jiān)督管理、經(jīng)理層組織實(shí)施、一把手負(fù)總責(zé)”的領(lǐng)導(dǎo)體制。明確業(yè)務(wù)、職能、監(jiān)督“三道防線”職責(zé)，強(qiáng)化三者聯(lián)動(dòng)，一體推進(jìn)內(nèi)控、合規(guī)體系建設(shè)，完成內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)等職能整合，構(gòu)建“三位一體”高效協(xié)同監(jiān)督體系，強(qiáng)化統(tǒng)籌推動(dòng)、組織協(xié)調(diào)與監(jiān)督落實(shí)。二是建立標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的工作管理機(jī)制。制定管理制度及配套流程，對(duì)內(nèi)控、合規(guī)體系載體的制度出版計(jì)劃、起草、審批發(fā)布、執(zhí)行監(jiān)督、定期評(píng)估、清理優(yōu)化進(jìn)行全生命周期管理，確保內(nèi)控與合規(guī)體系完整有效。強(qiáng)化外規(guī)轉(zhuǎn)內(nèi)規(guī)工作模式，對(duì)法律法規(guī)合規(guī)義務(wù)進(jìn)行全級(jí)次、全領(lǐng)域、全方位梳理，明確定期梳理機(jī)制，建設(shè)集團(tuán)合規(guī)義務(wù)管理信息系統(tǒng)并與制度管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通，通過(guò)信息化手段實(shí)現(xiàn)制度文件合規(guī)在線審查，確保合規(guī)義務(wù)落實(shí)到公司制度文件中，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)積極探索內(nèi)控專項(xiàng)工作機(jī)制，根據(jù)公司內(nèi)控、合規(guī)現(xiàn)狀組織開(kāi)展專項(xiàng)工作，推動(dòng)完善內(nèi)控、合規(guī)體系，2025年專項(xiàng)開(kāi)展內(nèi)控體系與和合規(guī)體系協(xié)同、集團(tuán)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域穿透式監(jiān)管、境外企業(yè)穿透式監(jiān)管、核電工程建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域“防造假”體系、集團(tuán)內(nèi)控制度剛性約束等專項(xiàng)工作，探索更有力的內(nèi)控措施，切實(shí)提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力和水平。
科技賦能智能管控，實(shí)現(xiàn)體系“技防技控”轉(zhuǎn)型升級(jí)
中廣核以數(shù)字化轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)內(nèi)控、合規(guī)體系升級(jí)，將內(nèi)控、合規(guī)管控措施嵌入各類信息系統(tǒng)，以信息化手段固化重要領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部管控措施，以數(shù)字化手段為監(jiān)督賦能，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、合規(guī)體系與業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、有機(jī)融合，切實(shí)增強(qiáng)了內(nèi)控、合規(guī)體系的“剛性約束”。一是對(duì)標(biāo)一流，謀劃集團(tuán)數(shù)字化轉(zhuǎn)型頂層設(shè)計(jì)。聚焦改革布局及目標(biāo)，圍繞集團(tuán)和“6+1”產(chǎn)業(yè)需求，完善集團(tuán)數(shù)字化轉(zhuǎn)型頂層設(shè)計(jì)，制定中廣核數(shù)字化轉(zhuǎn)型行動(dòng)計(jì)劃專項(xiàng)實(shí)施方案及40多項(xiàng)轉(zhuǎn)型行動(dòng)計(jì)劃，通過(guò)賦能促進(jìn)內(nèi)控、合規(guī)體系轉(zhuǎn)型升級(jí)。二是建設(shè)統(tǒng)一業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)，“技防技控”能力躍升。以ERP平臺(tái)為基礎(chǔ)建立預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理等信息系統(tǒng)，將內(nèi)控、合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)規(guī)則并嵌入信息系統(tǒng)，覆蓋集團(tuán)財(cái)務(wù)、資金、金融、投資、工程、采購(gòu)與招投標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)、法律等重要業(yè)務(wù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的強(qiáng)管控、全留痕、可追溯、易檢查，做到“多點(diǎn)聯(lián)控”，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)“中心管控”。三是建設(shè)內(nèi)控合規(guī)監(jiān)督一體化平臺(tái)，監(jiān)督質(zhì)效大幅提升。落實(shí)國(guó)資委穿透式監(jiān)督要求，搭建“流程+數(shù)據(jù)+平臺(tái)+應(yīng)用”的建設(shè)模式，以“標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化、智能化”為目標(biāo)，依托智能化場(chǎng)景構(gòu)建涵蓋“讀”資料、“查”模型、“寫(xiě)”文書(shū)、“問(wèn)”政策的全鏈條智慧模式，建立內(nèi)部審計(jì)預(yù)警、法律法規(guī)查詢和內(nèi)控制度檢索功能的一體化信息平臺(tái)，通過(guò)信息化手段實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)、法治合規(guī)、內(nèi)控建設(shè)的智能化融合，提升內(nèi)控、合規(guī)體系監(jiān)督效率，進(jìn)一步增強(qiáng)“治已病、防未病”能力。
強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)剛性約束，保障企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)
中廣核圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，聚焦發(fā)展質(zhì)量與效益，堅(jiān)持問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷深化內(nèi)控、合規(guī)體系監(jiān)督評(píng)價(jià)的廣度和深度，充分運(yùn)用監(jiān)督結(jié)果，強(qiáng)化缺陷整改落實(shí)工作，加大責(zé)任追究力度，充分發(fā)揮監(jiān)督以查促建、以查促管的積極作用。一是建立協(xié)同監(jiān)督機(jī)制，提升監(jiān)督合力。公司制定聯(lián)合監(jiān)督檢查方案，整合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)和合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)等監(jiān)督工作，對(duì)下屬公司開(kāi)展聯(lián)合監(jiān)督檢查，實(shí)現(xiàn)“一次進(jìn)場(chǎng)、多項(xiàng)檢查”，通過(guò)協(xié)同檢查提升監(jiān)督整體效率。同時(shí)，開(kāi)展“第三道防線”監(jiān)督檢查成果向“第二道防線”共享工作，將內(nèi)控、合規(guī)缺陷反饋至業(yè)務(wù)部門，促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控、合規(guī)體系全面完善。二是建立質(zhì)量控制機(jī)制，保障監(jiān)督質(zhì)量。持續(xù)完善內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)立“三層四級(jí)”內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)體系，形成了統(tǒng)一的集團(tuán)內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；強(qiáng)化線索聯(lián)動(dòng)，推行“縱向到底、橫向到邊”的管理模式；建立評(píng)價(jià)質(zhì)量復(fù)核和后評(píng)價(jià)制度，對(duì)公司監(jiān)督評(píng)價(jià)自評(píng)結(jié)果與公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀明顯不相一致的開(kāi)展復(fù)核；開(kāi)展年度重大運(yùn)營(yíng)事件內(nèi)控倒查，對(duì)年度內(nèi)發(fā)生的重大、重要運(yùn)營(yíng)事件從內(nèi)控設(shè)計(jì)和執(zhí)行的角度進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)并全面分析深層次原因。三是強(qiáng)化合法合規(guī)考核與責(zé)任追究，增強(qiáng)監(jiān)督警示震懾作用。建立內(nèi)控缺陷考核和追責(zé)機(jī)制，將內(nèi)控缺陷納入公司合法合規(guī)考核并關(guān)聯(lián)各公司年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果。同時(shí)，對(duì)違規(guī)且造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的情況，按照集團(tuán)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法規(guī)定，追究相關(guān)人員責(zé)任，嚴(yán)肅考核問(wèn)責(zé)與追責(zé)，倒逼公司加大內(nèi)控、合規(guī)體系完善的管理力度，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，為集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展護(hù)航。
“十四五”期間，中廣核內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)成效顯著，在內(nèi)控有效性抽查評(píng)價(jià)、合規(guī)檢查等工作中，內(nèi)控合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平獲得監(jiān)管部門及行業(yè)認(rèn)可。“十五五”期間，中廣核將持續(xù)深化內(nèi)控、合規(guī)體系建設(shè)，推動(dòng)穿透式監(jiān)管與數(shù)智技術(shù)深度融合，完善“全員參與、全流程管控、全方位覆蓋”的智能化監(jiān)管格局，以更堅(jiān)實(shí)的內(nèi)控、合規(guī)保障，護(hù)航企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、履行央企責(zé)任作出更大貢獻(xiàn)。
